| II. Povinnost přiznat daň za | Základ - řádek | DPH - řádek | |
| 1. uskutečněná zdanitelná plnění s místem plnění v tuzemsku | |||
| 210 se základní sazbou daně | 1 | 2 | |
| 215 se sníženou sazbou daně | 3 | 4 | |
| 2. pořízení zboží z jiného členského státu | |||
| 220 se základní sazbou daně | 5 | 6 | |
| 225 se sníženou sazbou daně | 7 | 8 | |
| 3. poskytnutí služby osobou registr. k dani v jiném čl. státu | |||
| 230 se základní sazbou daně | 9 | 10 | |
| 235 se sníženou sazbou daně | 11 | 12 | |
| 4. zasílání zboží z jiného čl. státu s místem plň. v tuzemsku | |||
| 240 se základní sazbou daně | 13 | 14 | |
| 245 se sníženou sazbou daně | 15 | 16 | |
| 5. pořízení nového dopravního prostředku | |||
| 250 od osob reg. k dani v jiném členském státu (§19 odst.3) | 17 | 18 | |
| 255 od osob nereg. k dani v jiném členském státu (§19 odst. 4) | 19 | 20 | |
| 6. dovoz zboží (§20) | |||
| 260 se základní sazbou daně | 21 | 22 | |
| 265 se sníženou sazbou daně | 23 | 24 | |
| 7. poskytnutí služby zahraniční osobou povinnou k dani | |||
| 270 se základní sazbou daně | 25 | 26 | |
| 275 se sníženou sazbou daně | 27 | 28 | |
| III. Nárok na odpočet daně z plnění za | Základ - řádek | DPH - řádek (plný nárok) |
DPH - řádek (krácený nárok) |
| 1. přijatá zdaň. plnění s místem plnění v tuzemsku | |||
| 310 se základní sazbou daně | 30 | 31 | 32 |
| 315 se sníženou sazbou daně | 33 | 34 | 35 |
| 2. pořízení zboží z jiného členského státu | |||
| 320 se základní sazbou daně | 36 | 37 | 38 |
| 325 se sníženou sazbou daně | 39 | 40 | 41 |
| 3. poskyt. služby os. reg. k dani v jiném čl. státu | |||
| 330 se základní sazbou daně | 42 | 43 | 44 |
| 335 se sníženou sazbou daně | 45 | 46 | 47 |
| 4.dovoz zboží (§20) | |||
| 340 se základní sazbou daně | 48 | 49 | 50 |
| 345 se sníženou sazbou daně | 51 | 52 | 53 |
| 5. poskyt. služby zahraniční os. povinnou k dani | |||
| 350 se základní sazbou daně | 54 | 55 | 56 |
| 355 se sníženou sazbou daně | 57 | 58 | 59 |
| 6. pořízení nového dopravního prostředku | |||
| 360 od osob reg. k dani v jiném čl. státu (§19/3) | 60 | 61 | 62 |
| 365 od osob nereg. k dani v jiném čl. státu (§19/4) | 63 | 64 | 65 |
| IV. Uskutečněná plnění osvobozená od daně s nárokem na odpočet daně | Základ - řádek | ||
| 410 Dodání zboží do jiného členského státu | 70 | ||
| 420 dodání nového dopravního prostředku do jiného členského státu (§64/2) osobě registrované k dani v členském státu | 71 | ||
| 425 dodání nového dopravního prostředku do jiného členského státu (§64/2) osobě neregistrované k dani v členském státu | 72 | ||
| 430 vývoz zboží (§66) | 73 | ||
| 440 ostatní plnění osvobozená od daně s nárokem na odpočet daně | 74 | ||
| V. Uskutečněná plnění celkem | Základ - řádek | ||
| 520 Uskut. plnění, která se nezapoč. do výpočtu koef. (§76/3) z ř.510 | 76 | ||
| 530 Celk. částka uskut. plnění osvobozených bez nároku na odpočet (§51) | 77 | ||
| 540 Uskut. plnění, která se nezapoč. do výpočtu koef. (§76/3) z ř.530 | 78 | ||
| Krácení, vypořádání, úprava a vyrovnání odpočtu daně | Základ - řádek | ||
| 570 Úprava odpočtu daně (§78) | 81 | ||
| 580 Vyrovnání odpočtu daně (§79) | 82 | ||
| VI.Vrácenídaně(§84) | Základ - řádek | ||
| 600 Vrácení daně | 83 | ||
| VII.Výpočet daňové povinnosti | Základ - řádek | ||
| 710 Vypořádání daně na výstupu (§91) | 84 | ||
| 1.Uvedení hodnoty při užití zjednodušeného postupu při dodání zboží uvnitř území Evropského spol. formou třístranného obchodu (§17) | Základ - řádek | ||
| 810 Pořízení zboží prostřední osobou | 90 | ||
| 815 Dodání zboží prostřední osobou | 91 |